ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАНАТА" ИНН:0316183618 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95107634 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года601010
11504 Основные средства на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года601010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года601010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года601010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года601010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101010
21103 Выручка за отчетный год819695258843
21104 Выручка за предыдущий год952588436185
21203 Себестоимость продаж за отчетный год758489028039
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год890280394758
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год612623804
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6238041427
22103 Коммерческие расходы за отчетный год60600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год60600
22203 Управленческие расходы за отчетный год4964780
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4784850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5685804
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год852591427
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5685259
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год85259855
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год565550
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год555046
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30209809
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год302090
32003 Величина капитала на 31101010
32008 Величина капитала на 31101010
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)5000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5000
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)5000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)5000
33003 Величина капитала на 31601010
33008 Величина капитала на 31601010
36003 Чистые активы на 31601010
36004 Чистые активы на 31101010
41103 Поступления – всего за отчетный год819695258843
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год819695258843
41203 Платежи – всего за отчетный год819694938636
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год758489028039
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год348335341
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год565550
41293 Прочие платежи за отчетный год208201206

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАНАТА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАНАТА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАНАТА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (60) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАНАТА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (56)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7584+60+496) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАНАТА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (56)/Выручка (8196) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАНАТА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (8196) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАНАТА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАНАТА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАНАТА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАНАТА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАНАТА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.933

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.42

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАНАТА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.68%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДАНАТА"