Общество с ограниченной ответственностью "Инфоком-Сервис" ИНН:0317006241 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93413485 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года78117110
11504 Основные средства на конец предыдущего года1171100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года78117110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1171100
12103 Запасы на конец отчетного года982701773
12104 Запасы на конец предыдущего года7017730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года411730677
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7306770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года228832
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года88320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года141515191482
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года151914820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года149416361592
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года163615920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года929924910
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9249100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года53367367
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3673670
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года53367367
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3673670
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года511345315
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3453150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года511345315
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3453150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года149416361592
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года163615920
21103 Выручка за отчетный год295327512124
21104 Выручка за предыдущий год275121240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год258926802065
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год268020620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3647159
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год71620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3647159
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год71620
23403 Прочие доходы за отчетный год14800
23503 Прочие расходы за отчетный год329150
23504 Прочие расходы за предыдущий год1530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1835659
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год56590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год915659
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год56590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Инфоком-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Инфоком-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Инфоком-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (91)/Стоимость активов (1494) = 6.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Инфоком-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (364)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2589+0+0) = 14.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Инфоком-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (364)/Выручка (2953) = 12.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Инфоком-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (91)/Выручка (2953) = 3.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Инфоком-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инфоком-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инфоком-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инфоком-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Инфоком-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.605

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.647

Индекс Альтмана Z = 6.717

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Инфоком-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (2.77), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (12.33%), рентабельность компании (3.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Инфоком-Сервис"