ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОГЕОЛОГ" ИНН:0317010199 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61634664 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года230
12104 Запасы на конец предыдущего года330
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года924557
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года355720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2366359251
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года359251302
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2487407308
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года407311322
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2487407311
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года407311324
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года147300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1483173137
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года173137126
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1004234174
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года234174198
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1004234174
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года234174198
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2487407311
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года407311324
21103 Выручка за отчетный год482918452066
21104 Выручка за предыдущий год184520661577
21203 Себестоимость продаж за отчетный год313517562019
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год175620191433
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16948947
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8947144
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16948947
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8947144
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год352020
23504 Прочие расходы за предыдущий год202035
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16597027
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7027109
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год332156
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14623
24604 Прочее за предыдущий год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13275521
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год552186
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год132700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5500
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3116200
32008 Величина капитала на 3117200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))131000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)131000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))131000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)131000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31147200
33008 Величина капитала на 31148200
36003 Чистые активы на 31148300
36004 Чистые активы на 3117300
41103 Поступления – всего за отчетный год564300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год556200
41193 Прочие поступления за отчетный год8100
41203 Платежи – всего за отчетный год355700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год104200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год198200
41293 Прочие платежи за отчетный год53300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год208600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период208600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОГЕОЛОГ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОГЕОЛОГ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОГЕОЛОГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1327)/Стоимость активов (2487) = 53.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОГЕОЛОГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1694)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3135+0+0) = 54.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОГЕОЛОГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1694)/Выручка (4829) = 35.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОГЕОЛОГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1327)/Выручка (4829) = 27.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОГЕОЛОГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.48

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОГЕОЛОГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОГЕОЛОГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОГЕОЛОГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОГЕОЛОГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.596

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.534

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.667

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.477

Индекс Альтмана Z = 11.684

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОГЕОЛОГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.36), коэффициент быстрой ликвидности (2.45), коэффициент текущей ликвидности (2.48), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (35.08%), рентабельность компании (27.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРОГЕОЛОГ"