ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫТЫЙ ПАПА" ИНН:0317010390 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:66502401 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года139718271203
12104 Запасы на конец предыдущего года18271203829
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года139718271203
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18271203829
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года139718271203
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18271203829
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года124700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года111600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года130711761023
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11761023558
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90651180
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года651180271
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года90651180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года651180271
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года139718271203
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18271203829
21103 Выручка за отчетный год679475157798
21104 Выручка за предыдущий год751577980
21203 Себестоимость продаж за отчетный год523670697218
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год706972180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1558446580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4465800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год142700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год131446580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4465800
23504 Прочие расходы за предыдущий год2461150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год131200465
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2004650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год131200465
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2004650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫТЫЙ ПАПА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫТЫЙ ПАПА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫТЫЙ ПАПА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (131)/Стоимость активов (1397) = 9.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫТЫЙ ПАПА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (131)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5236+1427+0) = 1.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫТЫЙ ПАПА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (131)/Выручка (6794) = 1.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫТЫЙ ПАПА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (131)/Выручка (6794) = 1.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫТЫЙ ПАПА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫТЫЙ ПАПА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫТЫЙ ПАПА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫТЫЙ ПАПА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫТЫЙ ПАПА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.936

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.522

Индекс Альтмана Z = 22.326

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫТЫЙ ПАПА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (15.52), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (1.93%), рентабельность компании (1.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫТЫЙ ПАПА"