Общество с ограниченной ответственностью "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ N 1" ИНН:0318000891 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77095904 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2576332938618
11504 Основные средства на конец предыдущего года33293861862
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года43000
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года43000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2619337239040
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33723904510
12103 Запасы на конец отчетного года53463016781221
12104 Запасы на конец предыдущего года630167812212103
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1407235361219310617
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3536121931061711406
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года500000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16410449933570
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44993357017
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года315168665138740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года866513874154080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34135120371777815459
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12037177781545913631
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года11000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года11000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10155000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7756000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1017677771276613564
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7777127661356412145
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года417141724170
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1417241700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года417141724170
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1417241700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23542284325951895
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2843259518951486
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23542284325950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2843259518950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34135120371777815459
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12037177781545913631
21103 Выручка за отчетный год55793431203679641899
21104 Выручка за предыдущий год43120367964189942138
21203 Себестоимость продаж за отчетный год45267287662278830867
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28766227882842336944
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1052614354140080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1435414008134760
22203 Управленческие расходы за отчетный год3023000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2962000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год750314354140080
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1139214008134760
23403 Прочие доходы за отчетный год60360
23503 Прочие расходы за отчетный год76183064714481
23504 Прочие расходы за предыдущий год534447142925320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6748604893300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год60489330105510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1350121018662110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год121018662110976
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5398483874648441
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4838746484413902
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5398000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4838000
32003 Величина капитала на 3110000
32005 Величина капитала на 3111000
32007 Величина капитала на 317756000
32008 Величина капитала на 317777000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5398000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5398000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5398000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5398000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2999000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2999000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))513000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)513000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2486000
33278 Дивиденды (ИТОГО)2486000
33003 Величина капитала на 3110000
33005 Величина капитала на 3111000
33007 Величина капитала на 3110155000
33008 Величина капитала на 3110176000
36003 Чистые активы на 3110176000
36004 Чистые активы на 317777000
41103 Поступления – всего за отчетный год57530000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год55805000
41193 Прочие поступления за отчетный год183000
41203 Платежи – всего за отчетный год44119000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год27492000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4495000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год167000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год925000
41293 Прочие платежи за отчетный год408000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год13411000
43103 Поступления – всего за отчетный год1600000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1000000
43203 Платежи – всего за отчетный год3100000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2000000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1500000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период11911000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ N 1"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ N 1"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ N 1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5398)/Стоимость активов (34135) = 15.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ N 1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7503)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45267+0+3023) = 15.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ N 1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7503)/Выручка (55793) = 13.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ N 1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5398)/Выручка (55793) = 9.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ N 1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ N 1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ N 1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ N 1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ N 1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.234

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.198

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.425

Индекс Альтмана Z = 3.827

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ N 1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.7), коэффициент быстрой ликвидности (1.29), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (13.45%), рентабельность компании (9.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ N 1"