Общество с ограниченной ответственностью Металлика Инвест ИНН:0318009238 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50703592 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4650141258
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4004350250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4655075760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4265762580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года465507576258
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года426576258250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года465507384197
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года426384197170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года465507576258
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года426576258250
21103 Выручка за отчетный год3294172250339
21104 Выручка за предыдущий год41722503392019
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2782582013301
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35720133011816
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год511592370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60237380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год511592370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60237380
23503 Прочие расходы за отчетный год23634
23504 Прочие расходы за предыдущий год83413
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год491232340
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год52234340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100477
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1047738
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3912318727
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4218727153

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Металлика Инвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Металлика Инвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Металлика Инвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (39)/Стоимость активов (465) = 8.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Металлика Инвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (51)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (278+0+0) = 18.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Металлика Инвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (51)/Выручка (329) = 15.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Металлика Инвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (39)/Выручка (329) = 11.85 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Металлика Инвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металлика Инвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металлика Инвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Металлика Инвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Металлика Инвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.689

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Металлика Инвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (15.5%), рентабельность компании (11.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Металлика Инвест