ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕЛЕНГА - МЕДИА" ИНН:0318015464 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96701262 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года778798818
11504 Основные средства на конец предыдущего года7988180
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года778798818
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7988180
12103 Запасы на конец отчетного года2747271
12104 Запасы на конец предыдущего года72710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3541042
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года410420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7764461177
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44611770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10859281290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года92812900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года186317262108
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года172621080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года181916700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года167019520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года183916901972
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года169019720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2436136
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года361360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2436136
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года361360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года186317262108
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года172621080
21103 Выручка за отчетный год389650035166
21104 Выручка за предыдущий год500351660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год311244543761
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год445437610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7845491405
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54914050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7845491405
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54914050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7845491405
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год54914050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11882211
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год822110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6664671194
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46711940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6664670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год46711940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕЛЕНГА - МЕДИА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕЛЕНГА - МЕДИА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕЛЕНГА - МЕДИА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (666)/Стоимость активов (1863) = 35.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕЛЕНГА - МЕДИА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (784)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3112+0+0) = 25.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕЛЕНГА - МЕДИА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (784)/Выручка (3896) = 20.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕЛЕНГА - МЕДИА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (666)/Выручка (3896) = 17.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕЛЕНГА - МЕДИА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 45.21

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕЛЕНГА - МЕДИА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 33.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕЛЕНГА - МЕДИА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 32.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕЛЕНГА - МЕДИА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕЛЕНГА - МЕДИА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.57

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.357

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.421

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 76.625

Х5 = Выручка/Активы = 2.091

Индекс Альтмана Z = 36.288

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕЛЕНГА - МЕДИА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (32.33), коэффициент быстрой ликвидности (33.79), коэффициент текущей ликвидности (45.21), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (20.12%), рентабельность компании (17.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕЛЕНГА - МЕДИА"