Общество с ограниченной ответственностью "Инновационный лингвистический центр "Трафальгар" ИНН:0318032999 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61622164 ОКВЭД:80.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года887359
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года735945
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года887359
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года735945
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года887359
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года735945
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года786349
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года634935
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года786349
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года634935
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года887359
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года735945
21103 Выручка за отчетный год453863
21104 Выручка за предыдущий год386375
21203 Себестоимость продаж за отчетный год453863
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год386375

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Инновационный лингвистический центр "Трафальгар"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Инновационный лингвистический центр "Трафальгар"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Инновационный лингвистический центр "Трафальгар"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (88) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Инновационный лингвистический центр "Трафальгар"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Инновационный лингвистический центр "Трафальгар"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (45) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Инновационный лингвистический центр "Трафальгар"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (45) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Инновационный лингвистический центр "Трафальгар"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инновационный лингвистический центр "Трафальгар"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инновационный лингвистический центр "Трафальгар"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Инновационный лингвистический центр "Трафальгар"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Инновационный лингвистический центр "Трафальгар"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.114

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.128

Индекс Альтмана Z = 0.882

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Инновационный лингвистический центр "Трафальгар"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Инновационный лингвистический центр "Трафальгар"