ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНАЯ СТРАТЕГИЯ" ИНН:0318034202 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12758009 ОКВЭД:70.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9459790
11504 Основные средства на конец предыдущего года97900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9459790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года97900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4534291404
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42914040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4106739
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года67390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8634352143
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43521430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года180814142143
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года141421430
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года29500
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года21000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года473289220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2892200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года793609500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года60914230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5005000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5005000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года42160
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13351125500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года112519230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года180814142143
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года141421430
21103 Выручка за отчетный год7591175659
21104 Выручка за предыдущий год11756590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5491089449
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10894490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21086210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год862100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21086210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год862100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21086210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год862100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16869210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год692100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6900
32003 Величина капитала на 311000
32006 Величина капитала на 3121000
32007 Величина капитала на 316900
32008 Величина капитала на 3128900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)16800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)16800
33003 Величина капитала на 311000
33006 Величина капитала на 3116800
33007 Величина капитала на 3129500
33008 Величина капитала на 3147300
36003 Чистые активы на 3147300
36004 Чистые активы на 3128900
41103 Поступления – всего за отчетный год1890000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1890000
41203 Платежи – всего за отчетный год1849600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4200
41293 Прочие платежи за отчетный год1835000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год40400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период40400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНАЯ СТРАТЕГИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНАЯ СТРАТЕГИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНАЯ СТРАТЕГИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (168)/Стоимость активов (1808) = 9.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНАЯ СТРАТЕГИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (210)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (549+0+0) = 38.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНАЯ СТРАТЕГИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (210)/Выручка (759) = 27.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНАЯ СТРАТЕГИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (168)/Выручка (759) = 22.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНАЯ СТРАТЕГИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНАЯ СТРАТЕГИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНАЯ СТРАТЕГИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНАЯ СТРАТЕГИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНАЯ СТРАТЕГИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.201

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.354

Индекс Альтмана Z = 2.773

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНАЯ СТРАТЕГИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (27.67%), рентабельность компании (22.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЖИЛИЩНАЯ СТРАТЕГИЯ"