ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТПТК "КАРАВАН" ИНН:0319003197 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14974740 ОКВЭД:60.21.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17391739934725
11504 Основные средства на конец предыдущего года17399347250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года173917399340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17399347250
12104 Запасы на конец предыдущего года950000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5031103661
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года31103661126
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50406640
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года406646610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1789177915981386
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года177915981386126
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17071324981574
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года132498157413
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года3165167250
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3165167250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года761008087
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1008087113
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года639210
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года392100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года821391010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года139101870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1789177915981386
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года177915981386126
21103 Выручка за отчетный год1444317229302845
21104 Выручка за предыдущий год3172293028452502
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1061282025132184
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2820251321842201
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3833524170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3524176610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3833524170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3524176610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3833524170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3524176610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год600100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год377352417561
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год352417561292

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТПТК "КАРАВАН"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТПТК "КАРАВАН"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТПТК "КАРАВАН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (377)/Стоимость активов (1789) = 21.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТПТК "КАРАВАН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (383)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1061+0+0) = 36.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТПТК "КАРАВАН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (383)/Выручка (1444) = 26.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТПТК "КАРАВАН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (377)/Выручка (1444) = 26.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТПТК "КАРАВАН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТПТК "КАРАВАН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТПТК "КАРАВАН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТПТК "КАРАВАН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТПТК "КАРАВАН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.015

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.211

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.214

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.817

Индекс Альтмана Z = 23.885

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТПТК "КАРАВАН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.61), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (26.52%), рентабельность компании (26.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТПТК "КАРАВАН"