Общество с ограниченной ответственностью "Тарбагатай-Авто" ИНН:0319102286 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:66504788 ОКВЭД:80.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года111218
12104 Запасы на конец предыдущего года121814
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года111218
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года121814
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года111218
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года121814
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года128
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года284
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года128
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года284
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года111218
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года121814
21103 Выручка за отчетный год122512031084
21104 Выручка за предыдущий год12031084653
21203 Себестоимость продаж за отчетный год897927569
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год927569389
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год328276515
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год276515264
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год328276515
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год276515264
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год328276515
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год276515264
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год328276515
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год276515264

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Тарбагатай-Авто"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Тарбагатай-Авто"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Тарбагатай-Авто"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (328)/Стоимость активов (11) = 2981.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Тарбагатай-Авто"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (328)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (897+0+0) = 36.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Тарбагатай-Авто"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (328)/Выручка (1225) = 26.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Тарбагатай-Авто"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (328)/Выручка (1225) = 26.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Тарбагатай-Авто"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тарбагатай-Авто"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тарбагатай-Авто"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тарбагатай-Авто"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Тарбагатай-Авто"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.909

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 29.818

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 29.818

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10

Индекс Альтмана Z = 314.047

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Тарбагатай-Авто"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (11), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (26.78%), рентабельность компании (26.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Тарбагатай-Авто"