Общество с ограниченной ответственностью "Алёна" ИНН:0319200090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96693485 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года308000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3335
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3113114230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10321321433
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года321321433433
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года311000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10321321433
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года321321433433
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10321321433
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года321321433433
21104 Выручка за предыдущий год899230028912684
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год749230028912673
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год150000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год461000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-311000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-311000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3110011
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-311000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31311000
32008 Величина капитала на 31321000
36003 Чистые активы на 3110000
36004 Чистые активы на 3110000
43203 Платежи – всего за отчетный год3000
43293 Прочие платежи за отчетный год3000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Алёна"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Алёна"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Алёна"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (10) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Алёна"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Алёна"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Алёна"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Алёна"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алёна"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алёна"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алёна"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Алёна"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Алёна"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Алёна"