ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫРЕНОВА С.В." ИНН:0320004607 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95108562 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года606060
11504 Основные средства на конец предыдущего года606010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года606060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года606010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года606060
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года606010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года606060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года606010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года606060
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года606010
21103 Выручка за отчетный год1671550600
21104 Выручка за предыдущий год550600450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год139300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год278550600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год550600450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год278550600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год550600450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год278550600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год550600450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год278550600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год550600450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2785500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5506000
41103 Поступления – всего за отчетный год16716000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16716000
41203 Платежи – всего за отчетный год15026000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13935220
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год93780
41293 Прочие платежи за отчетный год1600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год16900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период16900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫРЕНОВА С.В."

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫРЕНОВА С.В."

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫРЕНОВА С.В."

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (278)/Стоимость активов (60) = 463.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫРЕНОВА С.В."

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (278)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1393+0+0) = 19.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫРЕНОВА С.В."

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (278)/Выручка (1671) = 16.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫРЕНОВА С.В."

Рентабельность компании

Чистая прибыль (278)/Выручка (1671) = 16.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫРЕНОВА С.В."

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫРЕНОВА С.В."

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫРЕНОВА С.В."

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫРЕНОВА С.В."

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫРЕНОВА С.В."

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 4.633

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.633

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 49.387

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫРЕНОВА С.В."

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (16.64%), рентабельность компании (16.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫРЕНОВА С.В."

Еще предприятия