Общество с ограниченной ответственностью "Ханхадаева И.Ч." ИНН:0320990580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38614685 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года65640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6023
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года606767
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года67670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года606767
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года67670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года606060
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года60600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года606767
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года67670
21103 Выручка за отчетный год17471850400
21104 Выручка за предыдущий год18504000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11931295280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12952800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год554555120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5551200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год554555120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5551200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год554555120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5551200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год554555120
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5551200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ханхадаева И.Ч."

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ханхадаева И.Ч."

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ханхадаева И.Ч."

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (554)/Стоимость активов (60) = 923.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ханхадаева И.Ч."

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (554)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1193+0+0) = 46.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ханхадаева И.Ч."

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (554)/Выручка (1747) = 31.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ханхадаева И.Ч."

Рентабельность компании

Чистая прибыль (554)/Выручка (1747) = 31.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ханхадаева И.Ч."

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ханхадаева И.Ч."

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ханхадаева И.Ч."

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ханхадаева И.Ч."

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ханхадаева И.Ч."

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 9.233

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 9.233

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 101.855

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ханхадаева И.Ч."

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (31.71%), рентабельность компании (31.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ханхадаева И.Ч."