СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ "ВЕРХНЯЯ КУРБА" ИНН:0321003564 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55648751 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4835000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5481000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года910175
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101759
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года484410170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года54911750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4844549149434154
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5491494341544048
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1053000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года985000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года856000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года706000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года148000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года121000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2057181216001377
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1812160013771131
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2787033292777
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3679332927772917
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2787033430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3679334327770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4844549149434154
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5491494341544048
23203 Проценты к получению за отчетный год1622000
23204 Проценты к получению за предыдущий год1544000
23303 Проценты к уплате за отчетный год4271300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год536000
23403 Прочие доходы за отчетный год1190001124
23404 Прочие доходы за предыдущий год13012993
23503 Прочие расходы за отчетный год105876601023
23504 Прочие расходы за предыдущий год90000929
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год148121840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год121841010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14812184101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1218410164
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год148000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год121000
32003 Величина капитала на 31985000
32006 Величина капитала на 31706000
32007 Величина капитала на 31121000
32008 Величина капитала на 311812000
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)91000
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)195000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))148000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)434000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))148000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)148000
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)23000
33206 Уменьшение капитала - всего (Резервный капитал)45000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))121000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)189000
33003 Величина капитала на 311053000
33006 Величина капитала на 31856000
33007 Величина капитала на 31148000
33008 Величина капитала на 312057000
36003 Чистые активы на 312057000
36004 Чистые активы на 311812000
41103 Поступления – всего за отчетный год1633000
41193 Прочие поступления за отчетный год1633000
41203 Платежи – всего за отчетный год1624000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год154000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год540000
41293 Прочие платежи за отчетный год930000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9000
43103 Поступления – всего за отчетный год12096000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год11367000
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год729000
43203 Платежи – всего за отчетный год12096000
43293 Прочие платежи за отчетный год12096000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ "ВЕРХНЯЯ КУРБА"

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ "ВЕРХНЯЯ КУРБА"

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ "ВЕРХНЯЯ КУРБА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (148)/Стоимость активов (4844) = 3.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ "ВЕРХНЯЯ КУРБА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ "ВЕРХНЯЯ КУРБА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ "ВЕРХНЯЯ КУРБА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (148)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ "ВЕРХНЯЯ КУРБА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ "ВЕРХНЯЯ КУРБА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ "ВЕРХНЯЯ КУРБА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ "ВЕРХНЯЯ КУРБА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ "ВЕРХНЯЯ КУРБА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.738

Индекс Альтмана Z = 7.644

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ "ВЕРХНЯЯ КУРБА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТНЫЙ КООПЕРАТИВ "ВЕРХНЯЯ КУРБА"