Общество с ограниченной ответственностью Тайжа ИНН:0321003780 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:00366126 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3568242622391633
11504 Основные средства на конец предыдущего года2426223916331119
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3568242622390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2426223916330
12103 Запасы на конец отчетного года1538427081023
12104 Запасы на конец предыдущего года84270810231337
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1538427080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года84270810230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3721326829472656
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3268294726562456
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3721326426092654
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3264260926542455
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4321
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года433820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3721326829472656
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3268294726562456
21103 Выручка за отчетный год1534144012551165
21104 Выручка за предыдущий год144012551165552
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1461138112021133
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год138112021133533
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7359530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5953320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7359530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5953320
23403 Прочие доходы за отчетный год2741093718
23404 Прочие доходы за предыдущий год1093718557
23503 Прочие расходы за отчетный год2691094115
23504 Прочие расходы за предыдущий год1094115557
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7859490
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5949350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год78594935
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год59493519

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тайжа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тайжа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тайжа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (78)/Стоимость активов (3721) = 2.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тайжа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (73)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1461+0+0) = 5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тайжа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (73)/Выручка (1534) = 4.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тайжа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (78)/Выручка (1534) = 5.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тайжа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тайжа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тайжа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тайжа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тайжа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.629

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тайжа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (4.76%), рентабельность компании (5.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тайжа