ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХОРИНСКОЕ ЖКХ" ИНН:0321004085 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77093650 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года164716474747
11504 Основные средства на конец предыдущего года1647474747
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1647164738080
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16474736190
12103 Запасы на конец отчетного года6236235501037
12104 Запасы на конец предыдущего года2605501037138
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2472247203572
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3248376104341
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года164164410335
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года588410335317
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года325932599600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4096472113720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4906490647684991
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5743476849914843
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года40000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года40000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года473000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2556000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года282000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года593000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года79579513682106
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3189136821062099
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года316000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года316000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3795379534002885
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2554340028852744
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3795411134000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2554340028850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4906490647684991
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5743476849914843
21103 Выручка за отчетный год27491263322486421903
21104 Выручка за предыдущий год26332248642190320975
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26958261842482221881
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год26184248222188120960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год533148420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14842220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год533148420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14842220
23403 Прочие доходы за отчетный год6863914071952
23404 Прочие доходы за предыдущий год3914071952655
23503 Прочие расходы за отчетный год6262574071952
23504 Прочие расходы за предыдущий год2574071952655
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год593282420
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год28242220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5932824222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год282422215
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год593000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год282000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХОРИНСКОЕ ЖКХ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХОРИНСКОЕ ЖКХ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХОРИНСКОЕ ЖКХ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (593)/Стоимость активов (4906) = 12.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХОРИНСКОЕ ЖКХ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (533)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26958+0+0) = 1.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХОРИНСКОЕ ЖКХ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (533)/Выручка (27491) = 1.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХОРИНСКОЕ ЖКХ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (593)/Выручка (27491) = 2.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХОРИНСКОЕ ЖКХ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХОРИНСКОЕ ЖКХ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХОРИНСКОЕ ЖКХ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХОРИНСКОЕ ЖКХ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХОРИНСКОЕ ЖКХ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.193

Индекс Альтмана Z = 0.695

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХОРИНСКОЕ ЖКХ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (1.94%), рентабельность компании (2.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХОРИНСКОЕ ЖКХ"