ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБ-ЭКО-3" ИНН:0321005586 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90045466 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4320
12104 Запасы на конец предыдущего года22100
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года11913
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46611
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5852234
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10172234
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10109
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1090
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10072125
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10072125
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10172234
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22340
21103 Выручка за отчетный год99204115
21104 Выручка за предыдущий год47250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33441591
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год65762524
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год65762397
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год30100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год990
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год990
32003 Величина капитала на 31100
32008 Величина капитала на 31100
41103 Поступления – всего за отчетный год169600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год169600
41203 Платежи – всего за отчетный год165040
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год127500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2080
41293 Прочие платежи за отчетный год35460
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4560
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБ-ЭКО-3"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБ-ЭКО-3"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБ-ЭКО-3"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1017) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБ-ЭКО-3"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3344+6576+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБ-ЭКО-3"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (9920) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБ-ЭКО-3"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (9920) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБ-ЭКО-3"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБ-ЭКО-3"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБ-ЭКО-3"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБ-ЭКО-3"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБ-ЭКО-3"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.415

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = -2.712

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБ-ЭКО-3"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБ-ЭКО-3"