Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис" ИНН:0322001337 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:31612211 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года252525
11504 Основные средства на конец предыдущего года252525
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года252525
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года252525
12103 Запасы на конец отчетного года525252
12104 Запасы на конец предыдущего года525252
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года605859
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5859665
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года144366
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года436696
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года126153177
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года153177813
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года151178202
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года178202838
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151164185
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года164185569
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1417268
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1417268
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года151178202
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года178202838
21203 Себестоимость продаж за отчетный год181658
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1658292
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-18-16-58
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-16-58-142
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18-16-58
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16-58-142
23503 Прочие расходы за отчетный год85501
23504 Прочие расходы за предыдущий год550115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-26-21-559
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-21-5591527
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-26-21-559
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-21-5591522

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-26)/Стоимость активов (151) = -17.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-18)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-26)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.834

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.172

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.172

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 6.904

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройсервис"