ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ОБСЛУЖИВАНИЮ МОЛОЧНОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ "МОЛПРОМСЕРВИС" ИНН:0323010849 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00442979 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12704136441167412133
11504 Основные средства на конец предыдущего года13644116741213312592
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2222
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1270413646116760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1364611676121350
12104 Запасы на конец предыдущего года3000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11928086124745
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года80861247451208
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года492034597173350
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года345971833502230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6112427068410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4270684240950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18816179161851816230
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17916185181623016032
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года459000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года459000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8113000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8113000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года23000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года23000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9058000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8184000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17653167791756915472
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16779175691547215173
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года768655660531
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года655660531689
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года395482289227
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года482289227170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года116311379490
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11379497580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18816179161851816230
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17916185181623016032
21103 Выручка за отчетный год29190271202645524824
21104 Выручка за предыдущий год27120264552482423351
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15813230862157521952
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15697215752196219633
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13377403448800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11423488028620
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1167000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1061000
22203 Управленческие расходы за отчетный год7006000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6328000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5204403448800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4034488028620
23403 Прочие доходы за отчетный год267000
23503 Прочие расходы за отчетный год2451188819442022
23504 Прочие расходы за предыдущий год1888194420221918
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3020214629360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год214629368400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год302021462936850
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год214629368401800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3020000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2146000
32003 Величина капитала на 31459000
32005 Величина капитала на 318113000
32006 Величина капитала на 3123000
32007 Величина капитала на 318184000
32008 Величина капитала на 3116779000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3020000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3020000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3020000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)3020000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2146000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2146000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2146000
33278 Дивиденды (ИТОГО)2146000
33003 Величина капитала на 31459000
33005 Величина капитала на 318113000
33006 Величина капитала на 3123000
33007 Величина капитала на 319058000
33008 Величина капитала на 3117653000
36003 Чистые активы на 3117653000
36004 Чистые активы на 3116779000
41103 Поступления – всего за отчетный год29414000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год28817000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год121000
41193 Прочие поступления за отчетный год476000
41203 Платежи – всего за отчетный год26039000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8997000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8871000
41293 Прочие платежи за отчетный год8171000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3375000
43203 Платежи – всего за отчетный год1914000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1914000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1914000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1461000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ОБСЛУЖИВАНИЮ МОЛОЧНОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ "МОЛПРОМСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ОБСЛУЖИВАНИЮ МОЛОЧНОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ "МОЛПРОМСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ОБСЛУЖИВАНИЮ МОЛОЧНОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ "МОЛПРОМСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3020)/Стоимость активов (18816) = 16.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ОБСЛУЖИВАНИЮ МОЛОЧНОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ "МОЛПРОМСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5204)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15813+1167+7006) = 21.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ОБСЛУЖИВАНИЮ МОЛОЧНОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ "МОЛПРОМСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5204)/Выручка (29190) = 17.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ОБСЛУЖИВАНИЮ МОЛОЧНОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ "МОЛПРОМСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3020)/Выручка (29190) = 10.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ОБСЛУЖИВАНИЮ МОЛОЧНОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ "МОЛПРОМСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ОБСЛУЖИВАНИЮ МОЛОЧНОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ "МОЛПРОМСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ОБСЛУЖИВАНИЮ МОЛОЧНОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ "МОЛПРОМСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ОБСЛУЖИВАНИЮ МОЛОЧНОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ "МОЛПРОМСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ОБСЛУЖИВАНИЮ МОЛОЧНОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ "МОЛПРОМСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.284

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.161

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.161

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.179

Индекс Альтмана Z = 19.408

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ОБСЛУЖИВАНИЮ МОЛОЧНОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ "МОЛПРОМСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.23), коэффициент быстрой ликвидности (5.26), коэффициент текущей ликвидности (5.26), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (17.83%), рентабельность компании (10.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПО ОБСЛУЖИВАНИЮ МОЛОЧНОЙ ПРОМЫШЛЕННОСТИ "МОЛПРОМСЕРВИС"