Общество с ограниченной ответственностью "Алис" ИНН:0323028420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12789234 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6120260
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года26000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3986991025920
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года69910259206925
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года801919979782
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года919979782195
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1837161820300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1618203017020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1837161820301702
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1618203017027391
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года669000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года705000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года679715791543
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года715791543757
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1501502650
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15026500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10087539741159
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75397411596634
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года115890312390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года903123911590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1837161820301702
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1618203017027391
21104 Выручка за предыдущий год3683148222004935078
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3449142801946134152
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2345425880
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год178000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год565425880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год565425880
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11108118185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45434470741
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год45000
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31705000
32008 Величина капитала на 31715000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))36000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)36000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31669000
33008 Величина капитала на 31679000
36003 Чистые активы на 31679000
36004 Чистые активы на 31715000
41103 Поступления – всего за отчетный год81000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год57000
41193 Прочие поступления за отчетный год24000
41203 Платежи – всего за отчетный год199000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год152000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год30000
41293 Прочие платежи за отчетный год17000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-118000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-118000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Алис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Алис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Алис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1837) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Алис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Алис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Алис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Алис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Алис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.451

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.586

Индекс Альтмана Z = 3.574

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Алис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.69), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Алис"