Общество с ограниченной ответственностью "Тифлас" ИНН:0323052140 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26751212 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года477298894
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2988941173
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года448541499
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года541499733
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9258391393
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года83913931906
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9258391393
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83913931906
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2200
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года57500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года71400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года607746962
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года746962816
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31893431
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года934311090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31893431
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года934311090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9258391393
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83913931906
21103 Выручка за отчетный год182924713352
21104 Выручка за предыдущий год247133522731
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18297881031
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24711031775
22103 Коммерческие расходы за отчетный год124000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год168300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5897881031
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7881031775
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год589714930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год788930693
24603 Прочее за отчетный год1400
24604 Прочее за предыдущий год7400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год575714930
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год714930693
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год57500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год71400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Тифлас"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Тифлас"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Тифлас"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (575)/Стоимость активов (925) = 62.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Тифлас"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (589)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+1240+0) = 47.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Тифлас"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (589)/Выручка (1829) = 32.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Тифлас"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (575)/Выручка (1829) = 31.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Тифлас"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тифлас"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тифлас"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тифлас"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Тифлас"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.656

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.622

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.637

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.909

Индекс Альтмана Z = 12.616

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Тифлас"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.41), коэффициент быстрой ликвидности (2.91), коэффициент текущей ликвидности (2.91), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (32.2%), рентабельность компании (31.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Тифлас"