ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИВИКОМ" ИНН:0323065340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12788281 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года566474
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года647483
11503 Основные средства на конец отчетного года186424783111
11504 Основные средства на конец предыдущего года247831111491
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года192025423185
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года254231851574
12103 Запасы на конец отчетного года5473271
12104 Запасы на конец предыдущего года3271792
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года111
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года111
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года942858416808
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года584134933012
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года40000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11443044245
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30442454690
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3869131
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года69131156
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11558654211186
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года654280497861
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13478908414371
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9084112349435
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10403886213170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8862109068583
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10413887213180
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8872109168593
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года149500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года149500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15702121191
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года212318842
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15702121191
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года212318842
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13478908414371
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9084112349435
21103 Выручка за отчетный год422704889453854
21104 Выручка за предыдущий год488945436551569
21203 Себестоимость продаж за отчетный год397714977045938
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год497705115749237
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2499-8767916
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-87632082332
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2499-8767916
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-87632082332
23503 Прочие расходы за отчетный год436283161
23504 Прочие расходы за предыдущий год283159174
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2063-11597755
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-115930542158
24603 Прочее за отчетный год4906240
24604 Прочее за предыдущий год6244480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1573-17837755
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-178326062158
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1573-17837755
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-178326062158
32003 Величина капитала на 31101010
32007 Величина капитала на 318862109068583
32008 Величина капитала на 318872109168593
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))157304587
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)157304587
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))157300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)157300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3220440
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3220440
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))322610
33278 Дивиденды (ИТОГО)322610
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 3110403886213170
33008 Величина капитала на 3110413887213180
36003 Чистые активы на 3110413887213180
36004 Чистые активы на 318872131808593
41103 Поступления – всего за отчетный год417064741853830
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год417064741853830
41203 Платежи – всего за отчетный год474096052252036
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13397150556905
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год179222341728329
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год26370
41293 Прочие платежи за отчетный год160642201316802
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5703-131041794
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5703-131041794

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИВИКОМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИВИКОМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИВИКОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1573)/Стоимость активов (13478) = 11.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИВИКОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2499)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (39771+0+0) = 6.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИВИКОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2499)/Выручка (42270) = 5.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИВИКОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1573)/Выручка (42270) = 3.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИВИКОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИВИКОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИВИКОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИВИКОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИВИКОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.741

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.153

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.397

Индекс Альтмана Z = 9.837

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИВИКОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.73), коэффициент быстрой ликвидности (6.73), коэффициент текущей ликвидности (7.11), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (5.91%), рентабельность компании (3.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИВИКОМ"