ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНО-КОНСУЛЬТАТИВНЫЙ ЦЕНТР "ЭНЕРГИС" ИНН:0323087030 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:25962852 ОКВЭД:74.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года486679872
11504 Основные средства на конец предыдущего года6798720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года486679872
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6798720
12103 Запасы на конец отчетного года452553661
12104 Запасы на конец предыдущего года553661667
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15061230749
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1230749243
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2551289221
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года289221371
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года450920721631
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года207216311281
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года499527512503
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года275125031281
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года406318101937
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года181019371203
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года932941566
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94156678
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года932941566
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года94156678
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года499527512503
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года275125031281
21103 Выручка за отчетный год186951207113943
21104 Выручка за предыдущий год12071139430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год158651180412663
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11804126630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28302671280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26712800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28302671280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26712800
23503 Прочие расходы за отчетный год163223
23504 Прочие расходы за предыдущий год32230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28142351257
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23512570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год561362523
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3625230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2253-127734
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1277340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНО-КОНСУЛЬТАТИВНЫЙ ЦЕНТР "ЭНЕРГИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНО-КОНСУЛЬТАТИВНЫЙ ЦЕНТР "ЭНЕРГИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНО-КОНСУЛЬТАТИВНЫЙ ЦЕНТР "ЭНЕРГИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2253)/Стоимость активов (4995) = 45.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНО-КОНСУЛЬТАТИВНЫЙ ЦЕНТР "ЭНЕРГИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2830)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15865+0+0) = 17.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНО-КОНСУЛЬТАТИВНЫЙ ЦЕНТР "ЭНЕРГИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2830)/Выручка (18695) = 15.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНО-КОНСУЛЬТАТИВНЫЙ ЦЕНТР "ЭНЕРГИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2253)/Выручка (18695) = 12.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНО-КОНСУЛЬТАТИВНЫЙ ЦЕНТР "ЭНЕРГИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНО-КОНСУЛЬТАТИВНЫЙ ЦЕНТР "ЭНЕРГИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНО-КОНСУЛЬТАТИВНЫЙ ЦЕНТР "ЭНЕРГИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНО-КОНСУЛЬТАТИВНЫЙ ЦЕНТР "ЭНЕРГИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНО-КОНСУЛЬТАТИВНЫЙ ЦЕНТР "ЭНЕРГИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.716

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.451

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.563

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.359

Индекс Альтмана Z = 14.528

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНО-КОНСУЛЬТАТИВНЫЙ ЦЕНТР "ЭНЕРГИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.74), коэффициент быстрой ликвидности (4.35), коэффициент текущей ликвидности (4.84), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (15.14%), рентабельность компании (12.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНЖЕНЕРНО-КОНСУЛЬТАТИВНЫЙ ЦЕНТР "ЭНЕРГИС"