Общество с ограниченной ответственностью "Транслер и К" ИНН:0323087619 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:33376393 ОКВЭД:31.10.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3333
12104 Запасы на конец предыдущего года3333
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38283114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года28311419
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4131340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3134170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41313417
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31341722
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года38282514
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28251410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3393
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39312
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41313417
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31341722
21103 Выручка за отчетный год96130152169
21104 Выручка за предыдущий год130152169195
21203 Себестоимость продаж за отчетный год84126138164
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год126138164167
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год124140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год41450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год124140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год41450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год124140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2131
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1316
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год103114
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год311422

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Транслер и К"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Транслер и К"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Транслер и К"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (41) = 24.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Транслер и К"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (84+0+0) = 14.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Транслер и К"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (96) = 12.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Транслер и К"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (96) = 10.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Транслер и К"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транслер и К"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транслер и К"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 12.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Транслер и К"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Транслер и К"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.927

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.244

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.293

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.667

Х5 = Выручка/Активы = 2.341

Индекс Альтмана Z = 9.438

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Транслер и К"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (12.67), коэффициент быстрой ликвидности (12.67), коэффициент текущей ликвидности (13.67), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (12.5%), рентабельность компании (10.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Транслер и К"