Общество с ограниченной ответственностью "Многопрофильное предприятие "БИН" ИНН:0323089944 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:42759791 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2482480
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2482480
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2482482646
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24826463995
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года775079646544
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года796465446635
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1943111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4311122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года776980076655
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года800766556657
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года801782559301
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8255930110652
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года603060485897
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года604858976641
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года174817482899
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года174828993329
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года238459505
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года459505682
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года198622073404
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года220734044011
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года801782559301
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8255930110652
21103 Выручка за отчетный год952151096
21104 Выручка за предыдущий год21510968392
21203 Себестоимость продаж за отчетный год94316873
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3168738231
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1-101223
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-101223161
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1-101223
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-101223161
23404 Прочие доходы за предыдущий год2717542125
23503 Прочие расходы за отчетный год182349762
23504 Прочие расходы за предыдущий год234976291
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-172673
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2673195
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-182673
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2673195

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Многопрофильное предприятие "БИН"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Многопрофильное предприятие "БИН"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Многопрофильное предприятие "БИН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-18)/Стоимость активов (8017) = -0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Многопрофильное предприятие "БИН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (94+0+0) = 1.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Многопрофильное предприятие "БИН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (95) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Многопрофильное предприятие "БИН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-18)/Выручка (95) = -18.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Многопрофильное предприятие "БИН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Многопрофильное предприятие "БИН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Многопрофильное предприятие "БИН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Многопрофильное предприятие "БИН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Многопрофильное предприятие "БИН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.939

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.036

Индекс Альтмана Z = 9.328

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Многопрофильное предприятие "БИН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (4.04), коэффициент текущей ликвидности (4.04), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (1.05%), рентабельность компании (-18.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Многопрофильное предприятие "БИН"