Региональная общественная организация развития гражданских инициатив "Клуб Фирн" ИНН:0323097568 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46109191 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года318277
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года182770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года318277
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года182770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3182
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3182
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года318277
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года182770
21103 Выручка за отчетный год45015
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1015
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1015
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1015
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1014
62103 Вступительные взносы за отчетный год40000
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год45014
62003 Поступило средств - всего за отчетный год445277483
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год324525208
63133 иные мероприятия за отчетный год32400
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год88270
63263 прочие за отчетный год8800
63503 Прочие за отчетный год3300
63003 Использовано средств - всего за отчетный год445552208

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Региональная общественная организация развития гражданских инициатив "Клуб Фирн"

Прибыль

Прибыль Региональная общественная организация развития гражданских инициатив "Клуб Фирн"

Чистые активы

Чистые активы Региональная общественная организация развития гражданских инициатив "Клуб Фирн"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (3) = 33.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Региональная общественная организация развития гражданских инициатив "Клуб Фирн"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44+0+0) = 2.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Региональная общественная организация развития гражданских инициатив "Клуб Фирн"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (45) = 2.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Региональная общественная организация развития гражданских инициатив "Клуб Фирн"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (45) = 2.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Региональная общественная организация развития гражданских инициатив "Клуб Фирн"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Региональная общественная организация развития гражданских инициатив "Клуб Фирн"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Региональная общественная организация развития гражданских инициатив "Клуб Фирн"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Региональная общественная организация развития гражданских инициатив "Клуб Фирн"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Региональная общественная организация развития гражданских инициатив "Клуб Фирн"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.333

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.333

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 3.323

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Региональная общественная организация развития гражданских инициатив "Клуб Фирн"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (2.22%), рентабельность компании (2.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Региональная общественная организация развития гражданских инициатив "Клуб Фирн"