ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТЭКС" ИНН:0323109510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50707437 ОКВЭД:51.52.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года603507912901980
11504 Основные средства на конец предыдущего года5079129019802762
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года603507912900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5079129074800
12104 Запасы на конец предыдущего года16143292642996218404
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года832371343235826106
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37134323582610613272
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8186144817
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года83254095677660
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5409567766560760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1435591746905663556
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59174690566355639955
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-42939000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года653000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-42929663566494
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года663566494426
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года31036224230963062
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года622423096306236771
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3103622423090
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года62242309630620
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года421000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4084052287661810
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года522876618102758
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4126152287661810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года522876618100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1435591746905663556
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59174690566355639955
21103 Выручка за отчетный год26444160689206930206325
21104 Выручка за предыдущий год160689206930206325177242
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20510159130182871201850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год137332199818178907173448
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59341559240590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год233577112274180
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5717000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год21789000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2171559240590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15687112274180
23303 Проценты к уплате за отчетный год100110355453397
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1103554533972897
23404 Прочие доходы за предыдущий год10754038
23503 Прочие расходы за отчетный год4370916318103477
23504 Прочие расходы за предыдущий год163115623420568
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-435924004650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4094656010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год312393533276
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-43592977268
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год97726891
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-43592000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год97000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТЭКС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТЭКС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТЭКС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-43592)/Стоимость активов (1435) = -3037.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТЭКС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (217)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20510+5717+0) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТЭКС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (217)/Выручка (26444) = 0.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТЭКС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-43592)/Выручка (26444) = -164.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТЭКС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТЭКС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТЭКС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТЭКС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -29.92

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТЭКС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -27.88

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -30.378

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -30.378

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.968

Индекс Альтмана Z = -487.082

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТЭКС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-29.92), рентабельность продукции (0.82%), рентабельность компании (-164.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕТЭКС"