Общество с ограниченной ответственностью "ЭМ-ЦЕНТР" ИНН:0323109862 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50710575 ОКВЭД:24.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года552552
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года552555
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5520
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года552555
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-146-143
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1360
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-136-133
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6380
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года638638
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года688688
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5520
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года552555
23504 Прочие расходы за предыдущий год30
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3-143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3-143
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3-143
32003 Величина капитала на 311010
32007 Величина капитала на 31-146-143
32008 Величина капитала на 31-136-133
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-1460
33008 Величина капитала на 31-1360
36003 Чистые активы на 31-1360
36004 Чистые активы на 31-136-133

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЭМ-ЦЕНТР"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЭМ-ЦЕНТР"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЭМ-ЦЕНТР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (552) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЭМ-ЦЕНТР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЭМ-ЦЕНТР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЭМ-ЦЕНТР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЭМ-ЦЕНТР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭМ-ЦЕНТР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭМ-ЦЕНТР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЭМ-ЦЕНТР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЭМ-ЦЕНТР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.909

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.198

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.569

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЭМ-ЦЕНТР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.25), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЭМ-ЦЕНТР"