ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПЕРУН" ИНН:0323109950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50708247 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года499454005856
11504 Основные средства на конец предыдущего года540058564040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года499454005856
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года540058564040
12103 Запасы на конец отчетного года141612
12104 Запасы на конец предыдущего года16122
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года623528553966
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года219339662526
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года754990544
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9905441764
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года47300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года66200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года747638614522
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года386145224292
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12470926110378
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9261103788332
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года7600
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года7600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1086400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года849800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1119088247754
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года882477545582
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12804371924
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43719242750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12804372624
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43726242750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12470926110378
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9261103788332
21103 Выручка за отчетный год214441745813937
21104 Выручка за предыдущий год174581393715168
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136721084710701
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10847107019976
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год777266113236
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год661132365192
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год777266113236
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год661132365192
23203 Проценты к получению за отчетный год400
23204 Проценты к получению за предыдущий год3700
23403 Прочие доходы за отчетный год20371203
23503 Прочие расходы за отчетный год711289525
23504 Прочие расходы за предыдущий год289228510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год708563593914
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год635939144682
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год619539442
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год539442510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год646658203472
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год582034724172
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год646600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год582000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПЕРУН"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПЕРУН"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПЕРУН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6466)/Стоимость активов (12470) = 51.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПЕРУН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7772)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13672+0+0) = 56.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПЕРУН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7772)/Выручка (21444) = 36.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПЕРУН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6466)/Выручка (21444) = 30.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПЕРУН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПЕРУН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПЕРУН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПЕРУН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПЕРУН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.497

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.519

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.568

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.742

Индекс Альтмана Z = 17.948

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПЕРУН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (5.46), коэффициент текущей ликвидности (5.84), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (36.24%), рентабельность компании (30.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ПЕРУН"