ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАМИШ" ИНН:0323111558 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53011682 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года187613499401390
12104 Запасы на конец предыдущего года134994013901260
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8120627060
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2062706010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1957155512100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1555121014500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1957155512101450
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1555121014501270
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1475121800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1218110700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1485122811171008
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года122811171008636
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47232793442
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32793442634
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года472327930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года327934420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1957155512101450
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1555121014501270
21103 Выручка за отчетный год174001966098407200
21104 Выручка за предыдущий год19660984072007740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год137461638497316828
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16384787268287210
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год365432761090
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год327619683720
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3397316500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3165185900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2571111090
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1111093720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2571111090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1111093720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год257111109372
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год111109372530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25711100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11110900
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 311218000
32008 Величина капитала на 311228000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))257000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)257000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))257000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)257000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 311475000
33008 Величина капитала на 311485000
36003 Чистые активы на 311485000
36004 Чистые активы на 311228000
41103 Поступления – всего за отчетный год17400000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год17400000
41203 Платежи – всего за отчетный год17525000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год16101000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год948000
41293 Прочие платежи за отчетный год476000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-125000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-125000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАМИШ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАМИШ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАМИШ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (257)/Стоимость активов (1957) = 13.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАМИШ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (257)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13746+3397+0) = 1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАМИШ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (257)/Выручка (17400) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАМИШ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (257)/Выручка (17400) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАМИШ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАМИШ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАМИШ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАМИШ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАМИШ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.759

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.131

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.146

Индекс Альтмана Z = 9.59

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАМИШ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (4.15), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (1.48%), рентабельность компании (1.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РАМИШ"

Еще предприятия