ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "И-ХАУС" ИНН:0323112199 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:53017087 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года405571
11504 Основные средства на конец предыдущего года557187
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года405571
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года557187
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года229222534176
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года225341763987
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года195323
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года229222724323
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года227243234104
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года233223264394
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года232643944190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22671635157
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1635157299
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года656924237
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69242373891
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года656924237
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69242373891
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года233223264394
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года232643944190
21103 Выручка за отчетный год3400
21104 Выручка за предыдущий год6000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год271750
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7-1750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-11500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7-1750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11500
23404 Прочие доходы за предыдущий год3468062
23503 Прочие расходы за отчетный год51812142
23504 Прочие расходы за предыдущий год1813142521
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21481-142
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1540-142-459
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1537-142-459

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "И-ХАУС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "И-ХАУС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "И-ХАУС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2332) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "И-ХАУС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27+0+0) = 25.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "И-ХАУС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (34) = 20.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "И-ХАУС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (34) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "И-ХАУС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 35.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "И-ХАУС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 35.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "И-ХАУС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "И-ХАУС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "И-ХАУС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.955

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 34.877

Индекс Альтмана Z = 42.892

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "И-ХАУС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (35.26), коэффициент текущей ликвидности (35.26), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (20.59%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "И-ХАУС"