Общество с ограниченной ответственностью "Сибспецэнергомонтаж" ИНН:0323112706 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55640471 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года790
12104 Запасы на конец предыдущего года2943350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года346830452946
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года355129460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20280369
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года403690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года348836273650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года388536500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года348836343659
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года389236590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3468758907
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года38729070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2028762752
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2027520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2028762752
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2027520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года348836343659
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года389236590
21103 Выручка за отчетный год140104765
21104 Выручка за предыдущий год401047650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10439604566
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год324945660
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10350199
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7611990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10350199
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7611990
23403 Прочие доходы за отчетный год10400
23404 Прочие доходы за предыдущий год274600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год150199
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35071990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год150199
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35071990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сибспецэнергомонтаж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сибспецэнергомонтаж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сибспецэнергомонтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (3488) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сибспецэнергомонтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (104+0+0) = -99.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сибспецэнергомонтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-103)/Выручка (1) = -10300 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сибспецэнергомонтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (1) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сибспецэнергомонтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 174.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибспецэнергомонтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 174.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибспецэнергомонтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сибспецэнергомонтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сибспецэнергомонтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.994

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 173.4

Индекс Альтмана Z = 188.591

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сибспецэнергомонтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (174.4), коэффициент текущей ликвидности (174.4), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-10300%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сибспецэнергомонтаж"