ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТСЕРВИС-УЛАН-УДЭ" ИНН:0323116299 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26051259 ОКВЭД:51.81.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18418157
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года181570
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18421061
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года210610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18421061
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года210610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года184195-370
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года195-3700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года152340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года152340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18421061
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года210610
21103 Выручка за отчетный год15014580
21104 Выручка за предыдущий год145800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14112410
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год92170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-92170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год21700
23503 Прочие расходы за отчетный год2220
23504 Прочие расходы за предыдущий год300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-111950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год21400
24603 Прочее за отчетный год100
24604 Прочее за предыдущий год1900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-121950
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТСЕРВИС-УЛАН-УДЭ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТСЕРВИС-УЛАН-УДЭ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТСЕРВИС-УЛАН-УДЭ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12)/Стоимость активов (184) = -6.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТСЕРВИС-УЛАН-УДЭ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (141+18+0) = -5.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТСЕРВИС-УЛАН-УДЭ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9)/Выручка (150) = -6 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТСЕРВИС-УЛАН-УДЭ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12)/Выручка (150) = -8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТСЕРВИС-УЛАН-УДЭ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТСЕРВИС-УЛАН-УДЭ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТСЕРВИС-УЛАН-УДЭ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТСЕРВИС-УЛАН-УДЭ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТСЕРВИС-УЛАН-УДЭ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.095

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТСЕРВИС-УЛАН-УДЭ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-6%), рентабельность компании (-8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОЕКТСЕРВИС-УЛАН-УДЭ"