Общество с ограниченной ответственностью "СИБМИТ КОМПАНИ" ИНН:0323119483 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14980798 ОКВЭД:51.32.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года358035803580
11504 Основные средства на конец предыдущего года358035804241
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года121000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года121000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года479047904790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года479047904241
12103 Запасы на конец отчетного года169411694116941
12104 Запасы на конец предыдущего года16941169411610
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года51900
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года51900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года490394955849558
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4903949558121810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года167167167
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1671673109
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года666666666666666
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6666666666126529
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года714567145671456
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7145671456130770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1372600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1372600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года187261872618726
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года187261872624344
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года6900
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года6900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года696969
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года696982
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года400400400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года40040010164
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года522615226152262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года522615226296180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года526615266152662
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5266152662106344
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года714567145671457
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7145671457130770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СИБМИТ КОМПАНИ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СИБМИТ КОМПАНИ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СИБМИТ КОМПАНИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (71456) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СИБМИТ КОМПАНИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СИБМИТ КОМПАНИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СИБМИТ КОМПАНИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СИБМИТ КОМПАНИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СИБМИТ КОМПАНИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СИБМИТ КОМПАНИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СИБМИТ КОМПАНИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СИБМИТ КОМПАНИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.202

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.355

Индекс Альтмана Z = 1.698

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.698<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СИБМИТ КОМПАНИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СИБМИТ КОМПАНИ"