Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "ГЕВС-Плюс" (признание банкротом, формирование ликвидационной комиссии и назначение ликвидатора) ИНН:0323119797 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14982047 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года925929259292592
11504 Основные средства на конец предыдущего года9259292592141203
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года925929259292592
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9259292592141203
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5467181
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6718130325
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5673181
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7318130325
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года926489266592773
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9266592773171528
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-71477-70631-70285
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-70631-70285-10882
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года119019119019119019
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года119019119019110038
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года119019119019119019
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года119019119019110038
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10561056740
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10567403690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года440504322143299
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года432214329968682
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года451064427744039
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года442774403972372
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года926489266592773
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9266592773171528
23403 Прочие доходы за отчетный год1329398
23404 Прочие доходы за предыдущий год29398182
23503 Прочие расходы за отчетный год85963859501
23504 Прочие расходы за предыдущий год638595011299
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-846-345-59403
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-345-59403-1047
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-846-345-59403
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-345-59403-1047

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "ГЕВС-Плюс" (признание банкротом, формирование ликвидационной комиссии и назначение ликвидатора)

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "ГЕВС-Плюс" (признание банкротом, формирование ликвидационной комиссии и назначение ликвидатора)

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "ГЕВС-Плюс" (признание банкротом, формирование ликвидационной комиссии и назначение ликвидатора)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-846)/Стоимость активов (92648) = -0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "ГЕВС-Плюс" (признание банкротом, формирование ликвидационной комиссии и назначение ликвидатора)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "ГЕВС-Плюс" (признание банкротом, формирование ликвидационной комиссии и назначение ликвидатора)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "ГЕВС-Плюс" (признание банкротом, формирование ликвидационной комиссии и назначение ликвидатора)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-846)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "ГЕВС-Плюс" (признание банкротом, формирование ликвидационной комиссии и назначение ликвидатора)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "ГЕВС-Плюс" (признание банкротом, формирование ликвидационной комиссии и назначение ликвидатора)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "ГЕВС-Плюс" (признание банкротом, формирование ликвидационной комиссии и назначение ликвидатора)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "ГЕВС-Плюс" (признание банкротом, формирование ликвидационной комиссии и назначение ликвидатора)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.77

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "ГЕВС-Плюс" (признание банкротом, формирование ликвидационной комиссии и назначение ликвидатора)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.475

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.436

Индекс Альтмана Z = -3.664

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "ГЕВС-Плюс" (признание банкротом, формирование ликвидационной комиссии и назначение ликвидатора)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.77), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общества с ограниченной ответственностью "ГЕВС-Плюс" (признание банкротом, формирование ликвидационной комиссии и назначение ликвидатора)