Общество с ограниченной ответственностью "Дамир-Импэкс" ИНН:0323125374 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93412729 ОКВЭД:50.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года730730
12104 Запасы на конец предыдущего года730730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1061810618
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1061810618
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1134811348
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1134811348
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1134811348
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1134811348
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1111
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года46974697
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года46974697
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года46974697
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года46974697
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года66406640
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66406640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года66406640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года66406640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1134811348
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1134811348

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Дамир-Импэкс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Дамир-Импэкс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Дамир-Импэкс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (11348) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Дамир-Импэкс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Дамир-Импэкс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Дамир-Импэкс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Дамир-Импэкс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дамир-Импэкс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дамир-Импэкс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Дамир-Импэкс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Дамир-Импэкс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.415

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 2.723

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Дамир-Импэкс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.6), коэффициент текущей ликвидности (1.71), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Дамир-Импэкс"