ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СИТЭК" ИНН:0323337308 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80961937 ОКВЭД:74.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года287433682012
11504 Основные средства на конец предыдущего года336836862363
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года287433683686
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года336836863671
12103 Запасы на конец отчетного года321545
12104 Запасы на конец предыдущего года154526
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года340521972088
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года219620892001
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21113
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года343822142245
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года221422452030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года631255825931
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года558259315701
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года443400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года387200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года444438824615
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года388246152968
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-60578
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года187417011316
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года170713162155
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года186817011316
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года170013162733
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года631255825931
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года558259315701
21103 Выручка за отчетный год12215317252
21104 Выручка за предыдущий год153172520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год122-273958
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1531580
22203 Управленческие расходы за отчетный год206300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год427000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1941-273958
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2739580
23403 Прочие доходы за отчетный год250224851767
23404 Прочие доходы за предыдущий год248517670
23504 Прочие расходы за предыдущий год4551440
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год561-7091662
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-70916620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год561-7091662
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-70916620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год56100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-70900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СИТЭК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СИТЭК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СИТЭК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (561)/Стоимость активов (6312) = 8.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СИТЭК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1941)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2063) = -94.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СИТЭК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1941)/Выручка (122) = -1590.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СИТЭК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (561)/Выручка (122) = 459.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СИТЭК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СИТЭК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СИТЭК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СИТЭК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СИТЭК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.248

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.379

Индекс Альтмана Z = 5.013

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СИТЭК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.82), коэффициент текущей ликвидности (1.84), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (-1590.98%), рентабельность компании (459.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "СИТЭК"