ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "СОБОЛЬ" ИНН:0323338380 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80966372 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5100
12104 Запасы на конец предыдущего года5900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1467121478
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12147825
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года144811249
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года534916
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29661326127
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года132612741
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29661326127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года132612741
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года-111200
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года-262100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-111200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-262100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25241326127
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года122612741
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года155400
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года272100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40781326127
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года394712741
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29661326127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года132612741
21104 Выручка за предыдущий год300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год100217630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-999-17630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-999-17630
23404 Прочие доходы за предыдущий год302330
23504 Прочие расходы за предыдущий год9170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-978-15470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-978-15470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-978-15470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "СОБОЛЬ"

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "СОБОЛЬ"

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "СОБОЛЬ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2966) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "СОБОЛЬ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "СОБОЛЬ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "СОБОЛЬ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "СОБОЛЬ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "СОБОЛЬ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "СОБОЛЬ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "СОБОЛЬ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "СОБОЛЬ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.149

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.273

Индекс Альтмана Z = 0.691

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "СОБОЛЬ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (-0.37), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "СОБОЛЬ"