Общество с ограниченной ответственностью "Байкалстройтехцентр" ИНН:0323338975 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80968425 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года40
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года40
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года46
12103 Запасы на конец отчетного года918918
12104 Запасы на конец предыдущего года918918
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года53475347
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53475347
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года62656265
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62656265
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62696269
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62696271
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года367367
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года367369
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года21022102
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года21022102
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года21022102
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года21022102
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38003800
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38003800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38003800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38003800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62696269
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62696271

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Байкалстройтехцентр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Байкалстройтехцентр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Байкалстройтехцентр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (6269) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Байкалстройтехцентр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Байкалстройтехцентр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Байкалстройтехцентр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Байкалстройтехцентр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Байкалстройтехцентр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Байкалстройтехцентр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Байкалстройтехцентр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Байкалстройтехцентр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.393

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.062

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.308

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Байкалстройтехцентр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.41), коэффициент текущей ликвидности (1.65), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Байкалстройтехцентр"