Общество с ограниченной ответственностью "Системы защиты" ИНН:0323339200 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80969229 ОКВЭД:32.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года316063
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года348154123
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1541230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года348154123
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1541230
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года33800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года348154123
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1541230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года348154123
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1541230
21103 Выручка за отчетный год378912332193
21104 Выручка за предыдущий год123321930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год341011282080
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год112820800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год379105113
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1051130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год379105113
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1051130
23503 Прочие расходы за отчетный год128580
23504 Прочие расходы за предыдущий год5800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25147113
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год471130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год57160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19431113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год311130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Системы защиты"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Системы защиты"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Системы защиты"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (194)/Стоимость активов (348) = 55.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Системы защиты"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (379)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3410+0+0) = 11.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Системы защиты"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (379)/Выручка (3789) = 10 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Системы защиты"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (194)/Выручка (3789) = 5.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Системы защиты"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Системы защиты"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Системы защиты"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Системы защиты"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Системы защиты"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.557

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.721

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 10.888

Индекс Альтмана Z = 14.295

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Системы защиты"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (10%), рентабельность компании (5.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Системы защиты"