Общество с ограниченной ответственностью "Сити-Строй" ИНН:0323339584 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80970379 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года181206231
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2062310
11503 Основные средства на конец отчетного года34573866862
11504 Основные средства на конец предыдущего года38668620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года363840721093
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года407210930
12103 Запасы на конец отчетного года25209410309636767
12104 Запасы на конец предыдущего года1131633676722
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3037095468184208
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года139481842080
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года350103714116021
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года37141160210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года782260329395
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22603293951
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года590891217521166391
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31238816639123
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года594529221593167484
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31646016748423
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года906-664-2125
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-532-2125-9
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года916-654105095
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5221050951
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12156121500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1215000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33082921009762389
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2198976238922
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года25062800
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года8493500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59361322224762389
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3169826238922
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года594529221593167484
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31646016748423
21103 Выручка за отчетный год54228114352237
21104 Выручка за предыдущий год1145672370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год447321063632082
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10636320820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год94967989-1845
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8204-18450
22203 Управленческие расходы за отчетный год465944100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год440900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48373579-1845
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3795-18450
23303 Проценты к уплате за отчетный год6036030
23304 Проценты к уплате за предыдущий год60300
23503 Прочие расходы за отчетный год12921370270
23504 Прочие расходы за предыдущий год14532709
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29421606-2115
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1739-2115-9
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год51300
24603 Прочее за отчетный год15231450
24604 Прочее за предыдущий год227100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9061461-2115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-532-2115-9
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9061461-2115
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-532-2115-9

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сити-Строй"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сити-Строй"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сити-Строй"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (906)/Стоимость активов (594529) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сити-Строй"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4837)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44732+0+4659) = 9.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сити-Строй"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4837)/Выручка (54228) = 8.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сити-Строй"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (906)/Выручка (54228) = 1.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сити-Строй"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сити-Строй"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сити-Строй"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сити-Строй"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сити-Строй"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.437

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 2.909

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сити-Строй"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (8.92%), рентабельность компании (1.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сити-Строй"