ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СМТ-РЕГИОН" ИНН:0323340727 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80974970 ОКВЭД:45.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года925092500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года925092500
12104 Запасы на конец предыдущего года13600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года303837588323
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года375883230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37691236
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года912360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года341439858559
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года398585590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34141323517809
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13235178090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года10866106720
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года230521960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года219654220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23151307216104
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13072161040
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1034950
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65671705
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6717050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10991621705
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16217050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34141323517809
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13234178090
21103 Выручка за отчетный год65981595820520
21104 Выручка за предыдущий год15958205200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год404695948306
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год959483060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2552636412214
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6364122140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2552636412214
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6364122140
23304 Проценты к уплате за предыдущий год700
23404 Прочие доходы за предыдущий год3500
23503 Прочие расходы за отчетный год24741966792
23504 Прочие расходы за предыдущий год419667920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год230521965422
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год219654220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год230521965422
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год219654220
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год230521960
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год219654220
36004 Чистые активы на 3113072161040

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СМТ-РЕГИОН"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СМТ-РЕГИОН"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СМТ-РЕГИОН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2305)/Стоимость активов (3414) = 67.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СМТ-РЕГИОН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2552)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4046+0+0) = 63.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СМТ-РЕГИОН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2552)/Выручка (6598) = 38.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СМТ-РЕГИОН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2305)/Выручка (6598) = 34.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СМТ-РЕГИОН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СМТ-РЕГИОН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СМТ-РЕГИОН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СМТ-РЕГИОН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СМТ-РЕГИОН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.981

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.675

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.675

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.106

Индекс Альтмана Z = 15.383

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СМТ-РЕГИОН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (3.11), коэффициент текущей ликвидности (3.11), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (38.68%), рентабельность компании (34.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СМТ-РЕГИОН"