Товарищество собственников жилья "Родник" ИНН:0323341230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86341839 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года494479482
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года479482436
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года191011
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года513489493
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года489493437
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года513489493
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года489493437
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1209087
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года908727
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года393399406
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года399406410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года513489493
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года489493437
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года513489493
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года489493437
21103 Выручка за отчетный год232725602508
21104 Выручка за предыдущий год256025082440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год232725532448
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год255324482364
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год76076
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год76076
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год76076
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год76075
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Родник"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Родник"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Родник"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (513) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Родник"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2327+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Родник"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (2327) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Родник"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2327) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Родник"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Родник"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Родник"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Родник"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Родник"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.766

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 5.025

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Родник"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Родник"