ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР КАДАСТРОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ" ИНН:0323341946 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86344430 ОКВЭД:70.31.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года177512951295
11504 Основные средства на конец предыдущего года129512950
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года177512951295
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года129512950
12103 Запасы на конец отчетного года210248343
12104 Запасы на конец предыдущего года2483430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года206658590
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6585900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года991385398
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3853980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года140712911331
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года129113310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года318225862626
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года258626260
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21581010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года102425762616
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года257626160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102425762616
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года257626160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года318225862626
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года258626260
21103 Выручка за отчетный год2141459679123
21104 Выручка за предыдущий год596791230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18545550910365
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5509103650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2869458-1242
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год458-12420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2869458-1242
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год458-12420
23403 Прочие доходы за отчетный год91158
23404 Прочие доходы за предыдущий год11580
23503 Прочие расходы за отчетный год8715328
23504 Прочие расходы за предыдущий год153280
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2791444-1412
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год444-14120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год643890
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2148355-1412
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год355-14120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР КАДАСТРОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР КАДАСТРОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР КАДАСТРОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2148)/Стоимость активов (3182) = 67.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР КАДАСТРОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2869)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18545+0+0) = 15.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР КАДАСТРОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2869)/Выручка (21414) = 13.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР КАДАСТРОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2148)/Выручка (21414) = 10.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР КАДАСТРОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР КАДАСТРОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР КАДАСТРОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР КАДАСТРОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР КАДАСТРОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.12

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.675

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.877

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.107

Индекс Альтмана Z = 11.093

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР КАДАСТРОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.97), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (13.4%), рентабельность компании (10.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОНАЛЬНЫЙ ЦЕНТР КАДАСТРОВЫХ ТЕХНОЛОГИЙ"