Общество с ограниченной ответственностью "Востсибпроект" ИНН:0323342058 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86344803 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28420
11504 Основные средства на конец предыдущего года4200
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года608675
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года867538
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8812875
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1287538
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года299719792516
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19791061011
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года335790106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года790251674
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года333227692622
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года276926221085
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года342028972697
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года289726971122
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28791254756
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1254756640
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года282828
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54016151913
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16151913455
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54016431941
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16431941483
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года342028972697
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года289726971122
21103 Выручка за отчетный год581047587904
21104 Выручка за предыдущий год475891615628
21203 Себестоимость продаж за отчетный год418245227168
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год452284255008
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1628236736
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год236736620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1628236736
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год236736620
23403 Прочие доходы за отчетный год3600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1664236736
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год236736620
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1664236736
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год236736620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Востсибпроект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Востсибпроект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Востсибпроект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1664)/Стоимость активов (3420) = 48.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Востсибпроект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1628)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4182+0+0) = 38.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Востсибпроект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1628)/Выручка (5810) = 28.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Востсибпроект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1664)/Выручка (5810) = 28.64 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Востсибпроект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Востсибпроект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Востсибпроект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Востсибпроект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Востсибпроект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.816

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.487

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.487

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.331

Индекс Альтмана Z = 15.811

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Востсибпроект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.62), коэффициент быстрой ликвидности (6.28), коэффициент текущей ликвидности (6.28), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (28.02%), рентабельность компании (28.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Востсибпроект"