ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНЗИТ" ИНН:0323342428 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86345429 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года154554873643258
11504 Основные средства на конец предыдущего года234094325823038
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года154554873643258
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года234094325823038
12103 Запасы на конец отчетного года11100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39184198934813
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2863244155148
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года470256770
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56773971405
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года43997255704813
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3430948126553
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года594527430648071
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года577184807029591
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года571106121648014
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года568474801426315
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23421306651
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года870563276
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23421309057
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года870563276
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года594527430648071
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года577184807029591
21103 Выручка за отчетный год121833683337161
21104 Выручка за предыдущий год368333716126002
21203 Себестоимость продаж за отчетный год161302341414566
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год234361456611378
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-39471341922595
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год133972259514624
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-39471341922595
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год133972259514624
23303 Проценты к уплате за отчетный год500
23403 Прочие доходы за отчетный год10055070
23404 Прочие доходы за предыдущий год50700
23503 Прочие расходы за отчетный год994738591
23504 Прочие расходы за предыдущий год738591567
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-39411318822004
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год131662200414057
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-39411318822004
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год131662200414057

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНЗИТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНЗИТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНЗИТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3941)/Стоимость активов (59452) = -6.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНЗИТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3947)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16130+0+0) = -24.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНЗИТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3947)/Выручка (12183) = -32.4 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНЗИТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3941)/Выручка (12183) = -32.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНЗИТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНЗИТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНЗИТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНЗИТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНЗИТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.701

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.385

Индекс Альтмана Z = 29.544

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНЗИТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.01), коэффициент быстрой ликвидности (18.74), коэффициент текущей ликвидности (18.79), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-32.4%), рентабельность компании (-32.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ "ТРАНЗИТ"