Общество с ограниченной ответственностью "Улан-Туяа" ИНН:0323343340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86348764 ОКВЭД:51.47.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года190500197
12104 Запасы на конец предыдущего года5001970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года273305280
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3052800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года463805477
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8054770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года463805477
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8054770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года45300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года79500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года463805477
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8054770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года463805477
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8054770
21103 Выручка за отчетный год715791756879
21104 Выручка за предыдущий год917568790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год663283806329
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год838063290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год525795550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7955500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год525795550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7955500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год525795550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7955500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7212083
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год120830
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год453675467
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6754670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год67500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Улан-Туяа"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Улан-Туяа"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Улан-Туяа"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (453)/Стоимость активов (463) = 97.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Улан-Туяа"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (525)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6632+0+0) = 7.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Улан-Туяа"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (525)/Выручка (7157) = 7.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Улан-Туяа"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (453)/Выручка (7157) = 6.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Улан-Туяа"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Улан-Туяа"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Улан-Туяа"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Улан-Туяа"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Улан-Туяа"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.978

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 20.519

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Улан-Туяа"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (7.34%), рентабельность компании (6.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Улан-Туяа"