Общество с ограниченной ответственностью "ПрофиС-софт" ИНН:0323343703 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86350407 ОКВЭД:72.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года81725
11504 Основные средства на конец предыдущего года172534
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года81725
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года172534
12103 Запасы на конец отчетного года2968901008
12104 Запасы на конец предыдущего года1060632774
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10523810
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года387167136
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3757592194
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5892823
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года510518631202
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20361081913
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года511318791227
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20531106947
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года44221109363
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года94758-361
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года691771864
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110610481308
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года691771864
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110610481308
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года511318791227
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20531106947
21103 Выручка за отчетный год1310458802299
21104 Выручка за предыдущий год593840093347
21203 Себестоимость продаж за отчетный год918836301449
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год384436113842
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39162250850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2094398-495
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39162250850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2094398-495
23403 Прочие доходы за отчетный год286450
23404 Прочие доходы за предыдущий год45051
23503 Прочие расходы за отчетный год1491315
23504 Прочие расходы за предыдущий год10611554
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40532282835
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1078383-498
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год578188121
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18912152
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34752094714
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год889262-550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПрофиС-софт"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПрофиС-софт"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПрофиС-софт"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3475)/Стоимость активов (5113) = 67.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПрофиС-софт"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3916)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9188+0+0) = 42.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПрофиС-софт"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3916)/Выручка (13104) = 29.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПрофиС-софт"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3475)/Выручка (13104) = 26.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПрофиС-софт"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПрофиС-софт"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПрофиС-софт"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПрофиС-софт"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПрофиС-софт"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.863

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.68

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.793

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.399

Индекс Альтмана Z = 19.926

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПрофиС-софт"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.44), коэффициент быстрой ликвидности (6.96), коэффициент текущей ликвидности (7.39), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (29.88%), рентабельность компании (26.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПрофиС-софт"