ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНИКО-ЭКСПЛУАТАЦИОННАЯ И РЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:0323344217 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86352441 ОКВЭД:31.20.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года333333333333
12104 Запасы на конец предыдущего года333333333333
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3935712481698
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57124816982906
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7269045810
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года90458024990
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7269046012560
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года90460125603521
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-696-62700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-627-118500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-686-617-1175-1229
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-617-1175-1229-1263
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года257322322322
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3223223220
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2573223220
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3223223220
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6987079841855
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года70798418552731
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4574924701612
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49247016122053
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1155119914540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1199145434670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7269046012560
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года90460125603521
23303 Проценты к уплате за отчетный год17236411
23304 Проценты к уплате за предыдущий год236411264
23403 Прочие доходы за отчетный год132788328943807
23404 Прочие доходы за предыдущий год78832894380755537
23503 Прочие расходы за отчетный год184206327163719
23504 Прочие расходы за предыдущий год20632716371955310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-695591140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год559114460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-695595336
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5595336-39
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6955900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5595300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНИКО-ЭКСПЛУАТАЦИОННАЯ И РЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНИКО-ЭКСПЛУАТАЦИОННАЯ И РЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНИКО-ЭКСПЛУАТАЦИОННАЯ И РЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-69)/Стоимость активов (726) = -9.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНИКО-ЭКСПЛУАТАЦИОННАЯ И РЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНИКО-ЭКСПЛУАТАЦИОННАЯ И РЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНИКО-ЭКСПЛУАТАЦИОННАЯ И РЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-69)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНИКО-ЭКСПЛУАТАЦИОННАЯ И РЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНИКО-ЭКСПЛУАТАЦИОННАЯ И РЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНИКО-ЭКСПЛУАТАЦИОННАЯ И РЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНИКО-ЭКСПЛУАТАЦИОННАЯ И РЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.94

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНИКО-ЭКСПЛУАТАЦИОННАЯ И РЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.371

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.095

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.486

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.314

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНИКО-ЭКСПЛУАТАЦИОННАЯ И РЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.94), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХНИКО-ЭКСПЛУАТАЦИОННАЯ И РЕМОНТНАЯ КОМПАНИЯ"